売上からいくら消えるのか｜個人事業主の税金・保険料まるごと早見表

大事なのは、すべての税金・保険料が「所得」から計算されること。つまりSTEP1の「経費をきちんと引く」とSTEP2の「控除を積む」が、後ろの全部を安くします。ここがこの地図の背骨です。

専業ドライバーのモデルケース。売上480万円・経費120万円・青色申告（65万円控除）・単身の場合のざっくり目安です。

売上480万円と聞くと余裕がありそうですが、経費と税・保険で約210万円消えて、残りは270万円前後。月22万円ちょっとです。この構造を知らずに「日給2万×25日＝月50万！」と皮算用すると事故ります。売上目標から逆算したい人は手取りシミュレーションへ。※数値は条件次第で大きく変わる目安です。

この表がこのサイトの「お金の目次」です。ブックマークしておいて、必要になったタイミングで各記事に飛んでください。

①②は仕組み（帳簿と申告）の話、③④は打ち手の話。順番どおりにやれば、同じ売上でも手取りが年20万〜30万円変わることも珍しくありません。④は格安SIM・ガソリンカードの記事でどうぞ。

そして①②の土台になるのが会計ソフト。僕はこの地図の数字を「やよいの青色申告オンライン」で管理しています。経費の自動集計も青色65万円控除も、これ1本で仕組み化できて1年目は無料。全記事で薦めているのは、実際に3年使って手取りが変わったからです。

ここまでは「いくら消えるか」の話でした。でも実際に資金繰りを壊すのは、金額よりも「いつ来るか」です。個人事業主の支払いは1年のうち特定の月に固まっています。しかも、それを知らずに使ってしまってから請求が届く。

軽貨物・フードデリの個人事業主が、1年で何を払うかを並べるとこうなります（赤が山、緑が要注意の月）。

いちばんきついのは8月です。住民税の第2期と個人事業税の第1期が重なるうえ、国保の分割も走っている。しかも8月は夏で、暑さで稼働が落ちやすい月でもあります。出ていく額がいちばん大きい月と、稼ぎにくい月が重なっている——これが個人事業主の資金繰りが崩れる典型パターンです。

新人

じゃあ、8月に向けて貯めておけばいいんですか？

配達員Z

「8月に向けて」だと間に合わないことが多い。入金があった日に、その場で別口座へ逃がすのが確実だよ。残ったお金を貯めるんじゃなくて、先に取り分けて、残りで暮らす。順番を逆にするだけで、6月も8月も何も起きなくなる。

具体的な取り分け方は、これくらいの雑さでちょうどいいです。

※納期は制度と自治体によって異なります（住民税は6月・8月・10月・翌1月の4期、個人事業税は8月・11月の2回が一般的。軽自動車税は5月末が多い）。国保の期数は自治体差が大きく、所得税は口座振替を選ぶと引き落とし日が後ろにずれます。正確な日付は、届いた納付書とお住まいの自治体の案内でご確認ください（執筆時点＝2026年8月）。

この記事の2章で「売上480万円でも自由に使えるのは270万円前後」と書きました。その差額の約210万円は、1年のあいだにこのカレンダーの順で出ていきます。金額だけ知っていても、タイミングを知らないと同じ場所で詰まる。地図（いくら）と時刻表（いつ）は、セットで持っておいてください。